¿Los seguros de inversión se pueden deducir?

Actualizado: 4 de diciembre de 2025

En netWorth, sabemos que la planeación financiera es clave para nuestros clientes en México. Una de las preguntas más frecuentes que recibimos es sobre la deducibilidad de los seguros de inversión. Es una duda válida y compleja, ya que la respuesta no es un simple sí o no, sino que depende de las características específicas del producto y de la legislación fiscal mexicana.

Queremos que tomes el control de tus finanzas, y para ello, es fundamental comprender cómo interactúan tus inversiones con el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Nuestros expertos te guiarán a través de los detalles para que puedas maximizar los beneficios fiscales de tus estrategias de ahorro e inversión.

Seguros de Inversión: Clarificando la Deducibilidad

Primero, definamos qué entendemos por 'seguro de inversión'. Generalmente, se refiere a productos que combinan una cobertura de seguro (vida, invalidez, etc.) con un componente de ahorro o inversión. El objetivo es doble: proteger a tus seres queridos y hacer crecer tu capital.

La regla general es que la mayoría de los seguros de inversión, en su formato más básico, no son directamente deducibles del Impuesto Sobre la Renta (ISR) como lo serían, por ejemplo, los gastos médicos mayores o los intereses reales de un crédito hipotecario. Esto significa que las primas que pagas por estos productos no se restan de tu base gravable anual.

La Gran Excepción: Los Planes Personales de Retiro (PPR)

Aquí es donde la distinción se vuelve crucial. Aunque un seguro de inversión tradicional no sea deducible, existen productos que, por su diseño y finalidad, sí gozan de importantes beneficios fiscales. Nos referimos a los Planes Personales de Retiro (PPR). Muchos de estos PPRs son, de hecho, estructurados como seguros de vida con un componente de inversión.

Según el Artículo 151 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), las aportaciones que realizas a un PPR son deducibles hasta por el monto que resulte menor entre el 10% de tus ingresos acumulables en el ejercicio o 5 Unidades de Medida y Actualización (UMAs) elevadas al año. Este es un beneficio fiscal muy atractivo que netWorth siempre recomienda explorar.

Es importante diferenciar que la deducibilidad no viene del 'seguro' en sí, sino de la naturaleza del 'Plan Personal de Retiro' y su alineación con los requisitos del SAT para fomentar el ahorro para el retiro. Estos planes buscan complementar lo que obtendrías de tu AFORE bajo la Ley 97 o la pensión bajo la Ley 73 del IMSS, brindando una mayor seguridad para tu futuro.

Beneficios Fiscales Indirectos y Tratamiento de Rendimientos

Incluso si un seguro de inversión no es directamente deducible, puede ofrecer otros beneficios fiscales o un tratamiento preferencial al momento de recibir los rendimientos:

• Exención de ISR por Fallecimiento: Las sumas aseguradas por fallecimiento suelen estar exentas del ISR para los beneficiarios.
• Crecimiento Libre de Impuestos (en algunos casos): Algunos productos de inversión dentro de seguros permiten que el capital crezca sin retenciones de ISR hasta el momento del retiro o vencimiento del contrato, difiriendo el pago de impuestos.
• Exención en Retiro (PPRs): Si cumples con los requisitos de edad (60 o más) y antigüedad (5 años de aportaciones) para un PPR, los retiros pueden gozar de exención parcial o total del ISR, lo que representa una ventaja considerable frente a otras inversiones.

Nuestros expertos sugieren siempre revisar las condiciones específicas de cada póliza y consultar a un especialista de netWorth para entender el impacto fiscal exacto en tu situación.

¿Qué Gastos SÍ Son Deducibles en México?

Para poner en perspectiva la deducibilidad de los seguros de inversión, recordemos cuáles son los gastos personales deducibles más comunes en México, según el SAT:

• Gastos Médicos: Honorarios médicos, dentales, psicológicos, nutricionales, gastos hospitalarios, medicinas incluidas en facturas hospitalarias, análisis clínicos, prótesis, lentes ópticos (hasta $2,500 MXN).
• Gastos Funerarios: Hasta una UMA anual.
• Donativos: Realizados a instituciones autorizadas.
• Intereses Reales de Créditos Hipotecarios: Por la adquisición de tu casa habitación.
• Aportaciones Complementarias de Retiro: A las AFORE o a PPRs.
• Primas de Seguros de Gastos Médicos Mayores: Siempre que no sean pagadas por el empleador.
• Transporte Escolar Obligatorio: Cuando sea obligatorio o incluido en la colegiatura.
• Colegiaturas: Desde preescolar hasta bachillerato o equivalente, con límites anuales por nivel educativo.

El monto total de las deducciones personales (excluyendo donativos y aportaciones complementarias de retiro) no puede exceder de cinco UMAs anuales o del 15% del total de tus ingresos acumulables, lo que resulte menor.

Planeación Estratégica con netWorth

En netWorth, entendemos que cada persona tiene una situación financiera única. Por ello, nuestros asesores se especializan en diseñar estrategias personalizadas que integran tus objetivos de protección y crecimiento patrimonial con una eficiente planeación fiscal.

Considerar un PPR como parte de tu estrategia de inversión es una excelente manera de aprovechar los beneficios fiscales que ofrece la legislación mexicana, mientras construyes un patrimonio sólido para tu retiro. No se trata solo de ahorrar, sino de ahorrar de forma inteligente, optimizando cada peso que inviertes.

Te invitamos a no dejar al azar tu futuro financiero. Un seguro de inversión, especialmente si califica como PPR, puede ser una herramienta poderosa para proteger a tu familia y asegurar tu tranquilidad en el futuro, todo ello con ventajas fiscales significativas.

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